Cross-Border Reporting Automation у гемблінгу: що це і навіщо використовується

Що таке Cross-Border Reporting Automation

Це система, яка допомагає онлайн казино і букмекерським платформам автоматично збирати та передавати фінансові й податкові дані в різні країни.

Програма бере на себе всі рутинні завдання, пов'язані з:

• легальною роботою оператора у вибраних юрисдикціях;
• своєчасною сплатою податків;
• дотриманням місцевих законів.

Технологія Cross-Border Reporting виникла в банківській галузі після кризи 2008 року. На той час світова економіка зіткнулася з необхідністю більшої прозорості й безпеки. Щоб контролювати рух грошей та запобігти ухиленню від податків, різні країни почали впроваджувати стандарти фінансової звітності.

У США, наприклад, з'явився закон FATCA, а в Європі — система CRS (Common Reporting Standard). Ці правила зобов'язали банки та fintech-організації автоматично обмінюватися інформацією про клієнтів і транзакції між країнами.

Згодом такі механізми почали використовувати і в інших нішах, переважно там, де проводяться міжнародні транзакції. Це електронна комерція, страхування, експорт та імпорт послуг, туризм і, звісно ж, індустрія азартних ігор.

Чому автоматизація важлива для гемблінгу

Інтернет-казино й букмекерські компанії працюють одразу в кількох країнах, приймають ставки від геймерів у всьому світі та використовують ліцензії різних юрисдикцій.

Підприємець, наприклад, може бути зареєстрований в Кюрасао, мати ліцензію Мальти, але взаємодіяти з гравцями з Європи, Азії чи Латинської Америки.

Кожна з цих територій має свої податкові правила й вимоги. Якщо оператор хоче працювати легально та не потрапити під штрафи, він має зважати на усі ці моменти.

Як підготовка звітності виглядала раніше

До появи автоматизації процес був повільним і трудомістким. Фінансові фахівці вручну збирали дані з різних джерел і систем, що займало тижні й супроводжувалося частими помилками.

Працівникам потрібно було:

• об'єднувати статистику з ігрових серверів, платіжних систем, звітів за бонусами й депозитами;
• використовувати різні формати документів;
• враховувати вимоги локальних юрисдикцій.

Формування звітності могло займати від кількох днів до тижнів. Тому підприємці наймали бухгалтерів і консультантів під кожен цільовий ринок.

Як автоматизація поліпшила роботу операторів

Завдяки Cross-Border Reporting Automation для формується в кілька кліків. Система сама збирає дані з усіх модулів iGaming-платформи, перевіряє їх на коректність і надсилає потрібні рапорти до відповідних органів.

Процес підготовки документів має такий вигляд:

1. Підготовка даних. Це інформація про ставки, виграші, депозити й виплати, яка фіксується в режимі реального часу.
2. Аналіз юрисдикції. Програма визначає, в якій країні перебуває гемблер та які податкові ставки в ній застосовуються.
3. Формування звітів. Документи створюються автоматично за стандартом обраної ігрової комісії. Це MGA, UKGC, Curaçao eGaming та інші.
4. Надсилання документів. Дані передаються до податкових і регулюючих органів без участі людини.
5. Отримання повідомлень. Вони містять інформація про те, що рапорт прийнятий, підтверджений або потребує уточнення.

Чому технологія важлива для операторів

Сучасні iGaming-компанії не обмежуються лише однією країною. Вони приймають ставки у гравців із різних юрисдикцій, додають різні валюти, мови та платіжні системи. Усі ці моменти потрібно обов'язково враховувати, щоби не потрапити під штрафні санкції.

Ключові переваги Cross-Border Reporting:

1. Дотримання міжнародних законів. Технологія захищає компанію від штрафів, блокувань і втрати ліцензії. У деяких країнах (наприклад, в ЄС і Великій Британії) автоматизована звітність уже є обов'язковою, в інших (в Латинській Америці) її впровадження активно обговорюється на рівні уряду.
2. Зниження операційних витрат. Система виключає ручну роботу, зменшує кількість помилок і прискорює формування документації. Бухгалтери та юристи можуть зосередитися на стратегічних завданнях і довгостроковому розвитку iGaming-бренду.
3. Прозорість бізнесу. Регулятори довіряють операторам, які вчасно подають звітність і сплачують податки. Це поліпшує репутацію iGaming-бренду, допомагає продовжити ліцензії або отримати нові дозволи.
4. Зручність для міжнародних операторів. Якщо компанія приймає гравців із 10–15 країн, то підготувати її звітність вручну практично неможливо. Автоматизація надає можливість вести єдиний облік, дотримуючись місцевих правил.

Ключові функції Cross-Border Reporting

Розглянемо, як на практиці працює система.

Податкова звітність

Кожна країна, де дозволено онлайн-гемблінг, має власні фіскальні ставки та правила оподаткування.

Cross-Border Reporting:

1. Розраховує податки та збори за юрисдикціями. На Мальті, наприклад, валовий ігровий дохід (GGR) становить 5%, а Великобританії — 15–21%. Система враховує ці відмінності та автоматично застосовує потрібну ставку.
2. Формує декларацію. Замість ручного заповнення таблиць і форм оператор отримує готові рапорти, які відповідають вимогам кожної податкової служби.
3. Надсилає звітність регуляторам. Дані безпосередньо мігрують до державних і ліцензійних органів.

Якщо, наприклад, інтернет-казино приймає ставки з Німеччини, Італії та Канади, то система створить три окремі податкові звіти: для кожного регулятора та з урахуванням місцевих правил.

Фінансові операції

Cross-Border Reporting стежить за тим, щоб усі транзакції, депозити, виплати й бонуси були зафіксовані та відображалися коректно.

Система виконує такі завдання:

1. Облік ігрових операцій. Це фіксація кожного поповнення рахунку, ставки та виграшу зі збереженням повної платіжної історії.
2. Контроль за фондами. Рішення слідкує за станом ігрових резервів: фондів джекпотів, бонусних програм та обов'язкових виплат. Це особливо важливо для ліцензованих операторів, які мають зберігати фінансові гарантії на окремих рахунках.
3. Інтеграція з банками та платіжними системами. Технологія синхронізується з популярними payment-шлюзами (Visa, MasterCard, Skrill, Neteller, криптовалютними процесорами) і автоматично звіряє надходження із внутрішньою документацією.

Звітність для регуляторів

Cross-Border Reporting автоматизує:

1. Надсилання даних до ігрових комісій. Це інформація про середню суму ставок, частоту виграшів, активність користувачів.
2. Моніторинг обмежень. Система стежить, щоб гемблери не перевищували визначені ліміти, наприклад, на максимальну ставку чи суму поповнення рахунку на добу.

Якщо геймер або онлайн казино порушить правила (наприклад, перевищить ліміт ставок), програма повідомить про це адміністратора та регулятора.

Контроль AML/KYC

AML (Anti-Money Laundering) та KYC (Know Your Customer) — це міжнародні стандарти, спрямовані на боротьбу з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму. Для власника iGaming-стартапу дотримання цих норм є обов'язковою умовою для отримання ліцензії.

Основні завдання Cross-Border Reporting:

1. Перевірка особи гравців (KYC). Програма звіряє дані документів, адреси та джерела доходів користувачів через підключені бази даних і сервіси верифікації.
2. Відстеження підозрілих транзакцій (AML). Якщо гемблер робить аномальні перекази (великі, часті або з різних джерел), система миттєво фіксує це.
3. Передача інформації регулюючим органам. Після виявлення порушень відомості миттєво надсилаються до фінансового нагляду.

Єдина аналітика та звітність

Cross-Border Reporting об'єднує усі дані в цілісну аналітичну панель. Завдяки цьому підприємці можуть бачити повну картину бізнесу (від податків до активності геймерів) у реальному часі.

Ключові функції системи:

• порівняння й аналіз прибутку за країнами та юрисдикціями;
• контроль ефективності бонусних програм;
• перевірка коректності виплат і податкових зборів.

В яких країнах застосовується автоматизація

Cross-Border Reporting Automation є невід'ємною частиною міжнародного гемблінг-бізнесу.

Технологія активно використовується в країнах з ліцензованою iGaming-вертикаллю, де регулятори вимагають прозорої і точної звітності за податками, транзакціями та поведінкою клієнтів.

Мальта

Ігрова комісія MGA першою на ігровому ринку запровадила систему обов'язкової фінансової звітності в цифровому вигляді.

Місцеві оператори зобов'язані:

• надавати щомісячні довідки про валовий ігровий доход (GGR);
• фіксувати і передавати дані за всіма транзакціями геймерів;
• підтверджувати рух коштів між внутрішніми рахунками, фондами джекпотів і бонусними програмами.

Cross-Border Reporting можна безпосередньо підключити до внутрішніх модулів казино. Програма буде передавати звіти в MGA через захищений API, за винятком помилок ручного введення.

Велика Британія

UK Gambling Commission (UKGC) відома як один із найвибагливіших регуляторів. Вона стежить не лише за податками, а й за відповідальною грою, поведінкою геймерів і прозорістю програм лояльності.

Оператори зобов'язані подавати відомості про:

• суми ставок і депозитів;
• виграші та бонуси;
• ліміти, визначені для гравців;
• підозрілі транзакції.

Cross-Border Reporting допомагає вести повну звітність без участі людини, а також надсилати всі дані в потрібному форматі UKGC.

Кюрасао

Тривалий час ліцензія Кюрасао вважалася однією з «найгнучкіших» в iGaming-галузі, але у 2024-му юрисдикція перейшла на нову модель регулювання.

Підприємці зобов'язані:

• вести докладний облік руху коштів між гравцями, провайдерами та внутрішніми фондами;
• формувати рапорти про податки та утримані комісії;
• підтримувати відповідність вимогам AML/KYC.

Технологія Cross-Border Reporting без проблем інтегрується в платформу казино, збирає фінансові дані й формує докладну звітність для місцевого регулятора. Це полегшує проходження щорічних аудитів і додаткових перевірок.

Азія та Латинська Америка

Ринки Азії та LatAm є одними з найбільш швидко зростаючих у світі. Тут активно розвиваються національні системи ліцензування, запроваджується податковий контроль і стандарти безпеки для iGaming-бізнесу.

Регулятор Філіппін (PAGCOR), наприклад, вимагає від операторів подання регулярних звітів про доходи та транзакції. Перу та Колумбія працюють над принципами фінансової прозорості, які стануть аналогом європейських вимог CRS.

Влада Бразилії також планує запровадити систему миттєвого подання документації після легалізації ставок.

Головне про Cross-Border Reporting

Автоматизована звітність є загальноприйнятим стандартом для багатьох iGaming-операторів.

• Система надає можливість швидко формувати податкову документацію та рапорти для регуляторів, контролювати фінансові операції та AML/KYC-механізми. Використання ручної праці та ймовірність помилок залишаються мінімальними.
• Cross-Border Reporting застосовується на Мальті, у Великій Британії, Кюрасао та інших престижних юрисдикціях.

Наша фірмова ігрова система представлена ​​у трьох базових версіях — для наземних залів, десктопних сайтів і мобільних додатків. У нас можна підключити платіжний софт, програмне забезпечення для захисту, контент від топових розробників.